mk 뉴스 稅테크도 `녹색 금융상품`으로 세대교체

정부가 지난달 25일 발표한 세제개편안에는 장기주택마련(장마)저축ㆍ펀드의 소득공제 폐지 등 투자자들의 `세(稅)테크 전략`에 직접적인 영향을 미칠 조항이 적지 않다. 나가지 않아도 될 돈을 간수할 수 있게 해준다는 점에서, 세테크는 재테크의 기본이다. 세제개편안에 대응하는 절세 노하우를 알아보자.

우선 이번 개편안은 어디까지나 정부안으로 국회 논의 과정에서 수정될 수 있음을 명심해야 한다. 특히 장마저축ㆍ펀드에 대해 소득공제 폐지 대상에서 예외를 인정하는 등 보완책을 내놓을 방침이다. 그러나 기본 골격은 유지될 것으로 예상된다.

이번 세제개편안에서 초미의 관심사는 장마저축에 대한 소득공제 혜택 폐지다. 정부는 개편안에서 장마저축에 대한 비과세를 3년 연장하는 대신 내년부터 기존 가입자들까지 소득공제를 해주지 않겠다고 밝혔다.

장마저축은 최고의 세테크 상품으로 인기를 끌었다. 7년 이상 가입하면 이자(배당)소득세를 면제해주고 300만원 한도에서 연간 납입금의 40%를 소득공제해줬기 때문이다.

예를 들어 연봉 4000만원을 받는 직장인이 매달 50만원씩 납부하면 240만원 소득공제를 받아 38만4000원의 세금을 덜 낸다. 장마저축 이자율이 5%라고 가정하면 비과세 혜택으로 인한 절세액도 4만6200원에 달한다.

전문가들은 장마저축의 소득공제 혜택이 폐지된 것에 대해 "장마저축이 그동안 인기를 모은 것은 비과세보다는 소득공제 혜택 때문이었다"며 "소득공제 혜택 폐지로 신규 가입의 이점은 사실상 사라졌다"고 말했다.

신규 가입 이점은 사라졌지만 기존 가입자들은 현재 가입한 상품을 유지하는 것이 낫다는 게 전문가들 조언이다. 올해까지 불입분은 소득공제를 받는다.

이관석 신한은행 WM사업부 재테크 팀장은 "5년 이내 해지할 경우 가입금의 4%를 추징당하고 그동안 면제받은 이자소득세도 함께 추징된다"며 "해지에 따른 불이익을 감안하지 않고 수익률 자체만 보더라도 장마저축 상품 수익률이 일반 예ㆍ적금 상품보다 낮지 않다"고 말했다.

정부가 지원 방침을 밝힌 녹색금융상품도 대안으로 꼽힌다. 정부가 내년에 신설하는 녹색금융 세제 지원 제도는 자금의 60% 이상을 정부 인증 녹색기술이나 녹색프로젝트에 투자하는 녹색펀드와 녹색예금, 녹색채권 등이 대상이다.

우선 녹색펀드는 연 300만원 한도로 투자금액의 10%를 소득공제받아 배당소득에 대한 비과세 혜택도 받을 수 있다. 녹색예금은 1인당 2000만원까지 3년 이상 가입 시 이자소득 비과세 혜택을 준다. 녹색채권은 1인당 3000만원까지 3년 이상 가입 시 이자소득이 비과세된다.

심기천 외환은행 PB영업추진팀 차장은 "자금을 안정적으로 굴리고 싶다면 녹색예금이나 녹색채권을, 좀 더 공격적으로 운용하면서 소득공제 혜택까지 챙기고 싶다면 녹색펀드를 선택하는 게 좋다"며 "녹색펀드의 경우 상품 출시에 맞물려 증시에서 테마가 형성될 가능성이 높기 때문에 가능한 한 상품 출시 초기에 가입하는 것이 바람직하다"고 조언했다.

절세 상품 혜택도 내년부터 대폭 축소하거나 폐지하려 하는 만큼 가급적 올해가 가기 전에 가입해 두는 게 좋다. 조합원예탁금과 생계형저축이 대표적이다.

현재 만 60세 이상 고령자는 개인당 6000만원까지 비과세 혜택을 누릴 수 있다.

우선 생계형저축에 대해 모든 금융회사를 통틀어 1인당 3000만원 한도로 비과세 혜택을 누릴 수 있다. 은행 예금이든 증권사 종합자산관리계좌(CMA)든 1인당 3000만원까지는 세금을 한 푼도 안 내도 된다.

더불어 신협과 새마을금고, 농ㆍ수협 지역조합에서는 생계형 저축과 별개로 1인당 3000만원 한도로 저율과세 혜택을 받을 수 있다. 15.4%의 이자소득세를 내는 대신 1.4%의 농특세만 내면 된다.

정부는 생계형 저축과 조합원 예탁금에 대한 비과세 혜택을 통틀어 1인당 3000만원으로 제한하기로 했다. 부부 모두 60세 이상일 경우 1억2000만원까지 혜택을 받을 수 있었지만, 내년부터는 6000만원까지만 혜택을 받을 수 있게 된다.

심기천 차장은 "2010년 1월 1일 신규 가입분부터 적용할 계획이므로 연내 가입할 수 있는 한도는 최대한 챙겨두는 게 유리하다"고 조언했다.

주택 처분 시기도 따질 필요가 있다. 우선 보유 중인 집을 팔고자 하는 1가구 다주택자들은 가급적 시기를 앞당길 필요가 있다. 집을 판 뒤 두 달 내 신고하면 양도소득세를 10% 깎아주던 조항이 사라지기 때문이다.

조재영 우리투자증권 압구정PB 부장은 "1가구 3주택자의 경우 주택 매매차익에 대해 45%의 양도세를 내야 한다"며 "올해 주택을 매각할 경우 양도소득세 10%를 안 내도 되기 때문에 내년에 파는 것보다 양도차익의 4.5%에 해당하는 세금을 절약할 수 있다"고 말했다.

하지만 올해 집을 파는 것이 모든 경우에 유리한 것은 아니다. 조 부장은 "애초부터 처분 계획이 있었던 경우에는 가급적 올해 처분하는 게 좋지만, 그렇지 않을 경우 향후 부동산 가격 추가 상승 가능성 등을 고려할 때 굳이 매매 시기를 앞당길 필요는 없어 보인다"며 "집값이 세금 증가분보다 오를 수도 있기 때문에 득실을 잘 따져보고 매매 시기를 결정해야 한다"고 말했다.

신용카드 사용 전략에도 변화가 필요하다. 기존에는 신용카드 사용액이 연간 총급여의 20%를 초과할 경우 500만원 한도로 초과 금액의 20%를 소득공제해줬다. 하지만 내년부터는 한도가 300만원으로 줄어든다. 이에 따라 고소득자뿐 아니라 한 사람 명의로 카드를 사용하던 맞벌이 부부들도 타격이 예상된다.

예를 들어 합산 연봉 1억원(남편 6000만원, 아내 4000만원)인 부부가 각자 연간 1500만원씩을 카드로 사용할 경우, 현재 기준으로 가장 유리한 방법은 부부 모두 아내 명의로 된 카드를 사용하는 것이었다. 이 경우 연간 440만원을 소득공제받을 수 있었다. 하지만 소득공제 한도가 500만원에서 300만원으로 줄면 남편 명의로 카드를 사용하는 게 유리해진다.

[노현 기자]

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